德永與山下得到了劇場演出機會，不過山下覺得德永想出的段子效果不好。心情低落的德永與神谷一起喝得大醉，神谷把他帶回公寓，在那里，他認識了神谷的女友真樹。在搞笑界嶄露頭角的德永、山下得到電視臺跨年搞笑節(jié)目《除夕夜爆笑倒數(shù)》的試鏡機會。盡管他們競爭的只是暖場節(jié)目，但德永還是努力想出新段子。不過，段子并未得到導演認可。而同來參加試鏡的神谷在演出中故意裝瘋賣傻嘲諷不認真審評節(jié)目的導演，被趕出賽場。元旦這天，德永與神谷、真樹一起到神社參拜。